目 录
第一部分：单位概况
一、单位主要职能
二、机构设置情况
第二部分：自治区盲人按摩指导中心2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
二、单位收入总体情况说明
三、单位支出总体情况说明
四、财政拨款收支总体情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、国有资本经营预算支出情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：自治区盲人按摩指导中心2024年单位预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、自治区本级项目绩效目标公开表
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
第一部分：自治区盲人按摩指导中心概况
一、单位主要职能
广西壮族自治区盲人按摩指导中心隶属广西壮族自治区残疾人联合会，接受自治区残联执行理事会直接领导，工作业务接受自治区残联教育就业部指导。受自治区残联委托，主要承担以下职责：
（一）指导全区盲人按摩工作。
（二）开展盲人按摩人员培训、就业咨询、盲人保健按摩专项职业能力考核、医疗按摩考试和职称评审工作。
（三）组织盲人按摩学术交流活动和实用性科研工作。
（四）协助制定全区盲人按摩事业发展规划和年度计划，并认真组织实施、指导落实。
（五）承办自治区残联交办的其他工作。
二、机构设置情况
（一）单位性质：公益一类事业单位。
（二）内部机构设置：内设综合科、按摩管理科。
第二部分：自治区盲人按摩指导中心2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
2024年收入总预算240.06万元，支出总预算240.06万元，同比减少16.96万元，同比下降6.60％。
收支预算减少的主要原因：根据自治区政府过紧日子要求，结合本单位2024年工作计划安排，压减了盲人按摩专项经费、培训费、公务接待费等。
二、单位收入总体情况说明
2024年收入总预算240.06万元，同比减少16.96万元，同比下降6.60％。其中：
一般公共预算收入240.06万元，同比减少16.96万元，同比下降6.60％。
政府性基金预算收入0万元，与上年一致。
国有资本经营预算收入0万元，与上年一致。
财政专户管理资金预算收入0万元，与上年一致。
上年结转结余预算收入0万元，与上年一致。
收入预算减少的主要原因：根据自治区政府过紧日子要求，结合本单位2024年工作计划安排，压减了盲人按摩专项经费、培训费、公务接待费等。
三、单位支出总体情况说明
2024年支出总预算240.06万元，同比减少16.96万元，下降6.60％，其中：基本支出预算136.58万元，占支出总预算56.89％，同比增加41.03万元，增长42.94％，项目支出预算103.48万元，占支出总预算43.11％，同比减少57.99万元，下降35.91％。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：
1.社会保障和就业支出类科目228.08万元，占支出总预算95.01％，同比减少18.07万元，下降7.34％。主要原因：根据自治区政府过紧日子要求，结合本单位2024年工作计划安排，压减了盲人按摩专项经费、培训费、公务接待费等
2.卫生健康支出类科目4.57万元，占支出总预算1.90％，同比增加0.43万元，增长10.39％。主要原因：根据人员工资变动情况，医保缴费基数增长，计提费用增长。
3.住房保障支出类科目7.41万元，占支出总预算3.09％，同比增加0.68万元，增长10.10％。主要原因：根据人员工资变动情况，住房公积金缴费基数增长，计提费用增长。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算
基本支出预算136.58万元，占支出总预算56.89％，同比增加41.03万元，增长42.94％。其中：
人员类项目支出预算126.74万元，占基本支出预算92.80％，同比增加40.92万元，增长47.68％。其中：工资福利支出预算122.26万元，占基本支出预算89.52％，同比增加40.23万元，增长49.04％；对个人和家庭的补助预算4.48万元，占基本支出预算3.28％，同比增加0.69万元，增长18.21％。主要原因：根据自治区财政厅预算编制要求，编外长聘人员经费从项目支出调整到基本支出，相应的工资福利支出增加。
运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算9.84万元，占基本支出预算7.20％，同比增加0.11万元，增长1.13％。
2.项目支出预算
项目支出预算103.48万元，占支出总预算43.11％，同比减少57.99万元，下降35.91％。主要原因：一是根据自治区政府过紧日子要求，结合本单位2024年工作计划安排，压减了盲人按摩专项经费、培训费、公务接待费等。二是根据自治区财政厅预算编制要求，编外长聘人员经费从项目支出调整到基本支出，相应的项目支出预算减少。
（三）预算支出增减变化：总体上2024年支出总预算比2023年支出总预算减少16.96万元，其中：基本支出预算增加41.03万元，项目支出预算减少57.99万元，主要原因：一是根据自治区政府过紧日子要求，结合本单位2024年工作计划安排，压减了盲人按摩专项经费、培训费、公务接待费等。二是根据自治区财政厅预算编制要求，编外长聘人员经费从项目支出调整到基本支出，相应的基本支出预算增加，项目支出预算减少。
四、财政拨款收支总体情况说明
（一）收入预算情况
2024年度财政拨款收入预算240.06万元，同比减少16.96万元，同比下降6.60％。其中全部为一般公共预算收入240.06万元，同比减少16.96万元，同比下降6.60％。
（二）支出预算情况
2024年度财政拨款支出预算240.06万元，同比减少16.96万元，同比下降6.60％。其中：基本支出预算136.58万元，占支出总预算56.89％，同比增加41.03万元，增长42.94％；项目支出预算103.48万元，占支出总预算43.11％，同比减少57.99万元，下降35.91％。
（三）预算收支减少的原因
根据自治区政府过紧日子要求，结合本单位2024年工作计划安排，压减了盲人按摩专项经费、培训费、公务接待费等。
五、一般公共预算支出情况说明
2024年一般公共预算支出预算240.06万元，其中：基本支出预算136.58万元，占一般公共预算支出预算56.89％，同比增加41.03万元，增长42.94％；项目支出预算103.48万元，占一般公共预算支出预算43.11％，同比减少57.99万元，下降35.91％。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：
1.社会保障和就业支出类科目228.08万元，占一般公共预算支出预算95.01％，同比减少18.07万元，下降7.34％，其中：
（1）“社会保障和就业支出”类“行政事业单位养老支出”款科目支出预算16.34万元，占一般公共预算支出预算6.81%，同比增加1.78万元，增长12.23%。全部是基本支出预算，是按照国家统一规定，为在职在编职工计缴的养老保险、职业年金等。其中：
①“社会保障和就业支出”类“行政事业单位养老支出”款“事业单位离退休”项科目支出预算1.52万元。
②“社会保障和就业支出”类“行政事业单位养老支出”款“机关事业单位基本养老保险缴费支出”项科目支出预算9.88万元。
③“社会保障和就业支出”类“行政事业单位养老支出”款“机关事业单位职业年金缴费支出”项科目支出预算4.94万元。
（2）“社会保障和就业支出”类“残疾人事业”款“残疾人就业”项科目支出预算211.74万元。占一般公共预算支出预算88.20%，同比减少19.85万元，下降8.57%。其中：基本支出108.26万元，项目支出103.48万元。主要用于为保障日常运转发生的基本支出和用于开展盲人按摩项目支出。减少原因：根据自治区政府过紧日子要求，结合本单位2024年工作计划安排，压减了盲人按摩专项经费、培训费、公务接待费等。
2.“卫生健康支出”类“行政事业单位医疗”款“事业单位医疗”项科目支出预算4.57万元，占一般公共预算支出预算1.90％，同比增加0.43万元，增长10.39％。增长原因：根据人员岗位变动情况，医保缴费基数增长，计提费用增长。
3.“住房保障支出”类“住房改革支出”款“住房公积金”项科目支出预算7.41万元，占一般公共预算支出预算3.09％，同比增加0.68万元，增长10.10％。增长原因：根据人员工资变动情况，住房公积金缴费基数增长，计提费用增长。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算
基本支出预算136.58万元，占一般公共预算支出预算56.89％，同比增加41.03万元，增长42.94％，其中：
工资福利支出预算122.26万元，占基本支出预算89.52％，同比增加40.23万元，增长49.04％。
商品和服务支出预算9.84万元，占基本支出预算7.20％，同比增加0.11万元，增长1.13％。
对个人和家庭的补助预算4.48万元，占基本支出预算3.28％，同比增加0.69万元，增长18.21％。
基本支出预算增长的主要原因：根据自治区财政厅预算编制要求，编外长聘人员经费从项目支出调整到基本支出，相应的项目支出预算减少。
2.项目支出预算
项目支出预算103.48万元，占一般公共预算支出预算43.11％，同比减少57.99万元，下降35.91％。
项目支出预算减少的主要原因：一是根据自治区政府过紧日子要求，结合本单位2024年工作计划安排，压减了盲人按摩专项经费、培训费、公务接待费等。二是根据自治区财政厅预算编制要求，编外长聘人员经费从项目支出调整到基本支出，相应的项目支出预算减少。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2024年基本支出预算136.58万元，占一般公共预算支出预算56.89％，同比增加41.03万元，增长42.94％，增长的主要原因是：根据自治区财政厅预算编制要求，编外长聘人员经费从项目支出调整到基本支出，相应的项目支出预算减少。
（一）工资福利支出预算122.26万元，占基本支出预算89.52％，同比增加40.23万元，增长49.04％。
1.基本工资预算19.04万元，同比增加0.42万元，增长2.26%。
2.津贴补贴预算3.67万元，同比增加0.06万元，增长1.66%。
3.奖金预算0.45万元，与上年持平。
4.绩效工资预算39.86万元，同比增加5.22万元，增长15.07%。
5.机关事业单位基本养老保险缴费预算9.88万元，同比增加0.91万元，增长10.14%。
6.职业年金缴费预算4.94万元，同比增加0.46万元，增长10.27%。
7.职工基本医疗保险缴费预算4.57万元，同比增加0.43万元，增长10.39%。
8.其他社会保障缴费预算0.43万元，同比增加0.04万元，增长10.26%。
9.住房公积金预算7.41万元，同比增加0.68万元，增长10.10%。
10.其他工资福利支出预算32万元，同比增加32万元，上年无预算安排。
（二）商品和服务支出预算预算9.84万元，占基本支出预算7.20％，同比增加0.11万元，增长1.13％。
1.办公费预算0.74万元，同比减少0.13万元，下降14.94%。
2.手续费预算0.07万元，同比增加0.07万元，上年无预算安排。
3.印刷费预算0万元，与上年持平。
3.水费预算0.56万元，同比增加0.02万元，增长3.70%。
4.电费预算0万元，与上年持平。
5.邮电费预算0.03万元，同比减少0.01万元，下降25%。
6.差旅费预算1.36万元，与上年持平。
7.维修（护）费预算0.05万元，同比增加0.05万元，上年无预算安排。
8.会议费预算0.34万元，与上年持平。
9.培训费预算0.12万元，与上年持平。
10.公务接待费预算0.04万元，与上年持平。
11.劳务费预算0.1万元，与上年持平。
12.工会经费预算1.24万元，同比增加0.12万元，增长10.71%。
13.福利费预算0.3万元，与上年持平。
14.公务用车运行维护费预算3.13万元，与上年持平。
15.其他交通费用预算0.05万元，与上年持平。
16.其他商品和服务支出预算1.72万元，与上年持平。
（三）对个人和家庭的补助预算4.48万元，占基本支出预算3.28％，同比增加0.69万元，增长18.21％。
1.退休费预算1.39万元，同比增加0.4万元，增长40.40%。
2.其他对个人和家庭的补助支出预算3.09万元，同比增加0.29万元，增长10.36%。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我单位2024年一般公共预算“三公”经费支出预算3.27万元，同比减少0.1万元，下降2.97。其中：
（一）因公出国（境）经费2024年预算安排0万元，与上年持平。
（二）公务接待费2024年预算安排0.14万元，同比减少0.1万元，下降41.67%。主要是用于单位接受上级部门检查、指导、调研和接待各市县残联机构来本级汇报工作、学习等开支。减少原因是按照只减不增的原则压减2024年公务接待支出经费预算。
（三）公务用车购置及运行费2024年预算安排3.13万元，其中：
公务用车购置费2024年预算安排0万元，与上年持平。
公务用车运行维护费2024年预算安排3.13万元，与上年持平，主要用于单位新增特种专业技术用车燃油费、维修维护费、保险费、年审费、过路过桥费等开支。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2024年无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2024年无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
自治区盲人按摩指导中心为公益一类事业单位，2024年事业单位相关运行经费财政拨款预算6.56万元，较2023年预算减少0.07万元，下降1.06%。
（二）政府采购预算安排情况说明
我单位2024年政府采购预算总金额8.65万元，同比增加3.39万元，增长64.45%；增长的主要原因是：根据实际需要，调整采购品目，逐步更新办公设备配置。其中：货物类采购6.15万元、工程类采购0万元、服务类采购2.5万元。从政府采购项目类型的角度看：政府集中采购预算8.65万元，占政府采购预算100%，同比增加3.39万元，增长64.45%；分散采购预算0万元，与上年持平。
（三）国有资产占用情况说明
自治区盲人按摩指导中心车辆编制数2辆，编内实际有公务用车1辆，为特种专业技术用车。
2024年单位无新增“三项资产”预算安排。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
自治区残联部门整体支出纳入绩效评价范围，我单位主要重点项目如下：
1.残疾人事业发展专项资金—支持就业与培训工作—盲人按摩专项经费62.02万元
绩效目标：组织盲人参加全国盲人医疗按摩人员考试，开展盲人按摩职业培训3期，盲人按摩事业促进活动6次，选派盲人参加按摩学术科研与交流，提高盲人保健、医疗按摩人员业务技能，帮助盲人提高自身素质和就业能力。
2.残疾人事业发展专项资金—支持就业与培训工作—盲人按摩技能竞赛系列活动专项经费12万元
绩效目标：组织举办2024年全区盲人按摩技能竞赛，向社会展示盲人按摩师自强不息的精神风貌和精湛的技艺。
第三部分：名词解释
一、“社会保障和就业支出”类“行政事业单位养老支出”款：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
“行政单位离退休”项科目：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
“事业单位离退休”项科目：反映事业单位开支的离退休经费。
“机关事业单位基本养老保险缴费支出”项科目：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
“机关事业单位职业年金缴费支出”项科目：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
二、“社会保障和就业支出”类“残疾人事业”款：反映政府在残疾人事业方面的支出。
“行政运行”项科目：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
“一般行政管理事务”项科目：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
“机关服务”项科目：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。
“残疾人康复”项科目：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
“残疾人就业”项科目：反映残疾人联合会用于残疾人就业方面的支出。
“残疾人体育”项科目：反映残疾人联合会用于残疾人体育方面支出。
“其他残疾人事业支出”项科目：反映除上述项目以及困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴以外其他用于残疾人事业方面的支出。
三、“卫生健康支出”类“行政事业单位医疗”款：反映行政事业单位医疗方面的支出，指用于自治区残联本级（机关）和直属事业单位医疗保险方面支出。
“行政单位医疗”项科目：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人的医疗经费。
“事业单位医疗”项科目：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
四、“住房保障支出”类“住房改革支出”款“住房公积金”项科目：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
五、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、维修（护）费等。
“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费的支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃油费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分：自治区盲人按摩指导中心2024年预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、国有资本经营预算支出情况表
十、自治区本级项目绩效目标公开表
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
自治区盲人按摩指导中心2024年预算公开报表详见附件。
